Algemene Dekkingsmiddelen | Jaarstukken 2022

Algemene Dekkingsmiddelen
Verschil ten opzichte van de actuele begroting					Bedragen x € 1.000
	Lasten			Baten
	Begroot	Werkelijk	Verschil	Begroot	Werkelijk	Verschil
Algemene Dekkingsmiddelen	10.482	10.033	449	383.496	393.350	9.854
Mutaties met de reserves	2.121	1.104	1.017	14.259	14.194	-65
	12.603	11.137	1.466	397.755	407.544	9.789
Totale verschil t.o.v. actuele begroting						11.255

Oorzaken van de verschillen	Incidenteel/ Structureel	Verschil Lasten	Verschil Baten	Verschil Reserves
1. Extra rijksbijdrage Algemene Uitkering ontvangen	Incidenteel		6.682
2. Personeelskosten tegengevallen	Structureel	-131
3. Verkoop Berckepoort vertraagd	Incidenteel	697	-600
4. Lasten en baten gemeentelijk vastgoed hoger uitgevallen	Incidenteel	-492	370
5. Werkkapitaal niet volledig benut	Incidenteel	150
6. Minder planmatig onderhoud uitgevoerd	Incidenteel	124	-95
7. Beleidswens verduurzaming vastgoed vertraagd	Incidenteel	102		-102
8. Treasury: hogere rentebaten	Incidenteel	-1.847	2.390
9. Begroot resultaat 2022	Incidenteel	1.414		921
10. Minder dividend uit deelnemingen ontvangen	Incidenteel		-334	100
11. Vergoedingen aan No Cure No Pay bedrijven gestegen en belastingopbrengst toegenomen	Incidenteel	-303	1.402
12. Grondwaarde Dordthuis geactiveerd	Incidenteel	700
13. Verschillen kleiner dan € 100.000	Incidenteel	35	39	33
		449	9.854	952
-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de oorzaken

1. Extra rijksbijdrage Algemene Uitkering ontvangen

De baten zijn incidenteel € 6.682.000 hoger dan begroot, omdat een hogere algemene uitkering is ontvangen voor onderstaande onderwerpen. De volgende middelen uit de Decembercirculaire 2022 konden niet meer verwerkt worden in de Begroting 2022:

energietoeslag (€ 4.140.000).
maatschappelijke opvang (€ 440.000).
meerkosten Oekraïne sociaal domein (€ 314.000).
bijzonder bijstand (€ 290.000).
compensatieregeling Voogdij 18+ (€ 252.000).
dichterbij dan je denkt (€ 239.000).
overige bijstellingen (€ 729.000).
energietoeslag voor studenten (€ 150.000).
bijstelling uitkering over voorgaande jaren (€ 128.000).

2. Personeelskosten tegengevallen

3. Verkoop Berckepoort vertraagd

4. Lasten en baten gemeentelijk vastgoed hoger uitgevallen

De lasten zijn incidenteel € 492.000 hoger dan begroot, wegens extra kosten voor de tijdelijke huisvesting van de brandweer op Noordendijk 252. De belastingen en de opnieuw aanbestede verzekeringen vallen fors hoger uit.

De baten zijn incidenteel € 370.000 hoger dan begroot, omdat meer huur- en servicekosten zijn ontvangen voor een aantal panden, waaronder de Noordendijk 252, de Koloriet (vanuit 2021), en het bedrijfspand Achterom 103 (alwaar de bezettingsgraad is verbeterd). De extra energiekosten zullen in 2023 worden afgerekend met de gebruikers.

5. Werkkapitaal niet volledig benut

6. Minder planmatig onderhoud uitgevoerd

7. Beleidswens verduurzaming vastgoed vertraagd

8. Treasury: hogere rentebaten

9. Begroot resultaat 2022

10. Minder dividend uit deelnemingen ontvangen

11. Vergoedingen aan No Cure No Pay bedrijven gestegen en belastingopbrengst toegenomen

De lasten zijn incidenteel € 303.000 hoger dan begroot, omdat de vergoedingen aan No Cure No Pay bedrijven sterk zijn gestegen inclusief de bijkomende afwikkelingskosten van de bezwaren.

De baten zijn incidenteel € 1.402.000 hoger dan verwacht, omdat er meer opbrengsten waren door onder andere WOZ-waardeontwikkeling, afwijkingen op het areaal en economische activiteiten in de openbare ruimte (onroerendezaakbelastingen € 725.000, precariobelasting € 210.000, logiesheffing € 79.000, bijdrage van Drechtsteden-gemeenten ten aanzien van No Cure No Pay € 388.000).