Bijlagen

Van de investeringsprojecten is een deel afgerond en wordt financieel afgesloten per 31-12-2022. De overige projecten lopen door in 2023 en verder waarvoor het resterende budget wordt overgeheveld.

De producten 'Bouwgronden Wonen zonder exploitatie' en 'Bedrijventerreinen' blijven buiten beschouwing. Deze producten maken onderdeel uit van het Grondbedrijf en worden toegelicht in de paragraaf Grondbeleid .

De onderstaande tabel geeft inzicht in de resterende budgetten per product voor de investeringsprojecten die nog niet zijn afgerond.

De verschillen die optreden zeggen (nog) niets over het verwachte resultaat van de onderliggende projecten. De meeste investeringsprojecten zijn meerjarig en bovenstaande tabel geeft enkel inzicht in de begrote en gerealiseerde budgetten voor 2022. Het grootste deel van de overheveling heeft betrekking op infra en ict.

De omvang van de overheveling vinden wij net, als over 2021, fors. Dat versterkt de noodzaak om in de loop van 2023 een diepere screening van de lopende en meerjarig geplande kredieten uit te voeren. Daarbij kijken wij naar de uitvoerbaarheid (realisme, capaciteit). Verder is het de vraag of als gevolg van loon- en prijsstijgingen de kredieten nog toereikend zijn. Het overhevelen betekent dat aanvankelijk geplande kapitaallasten in 2023 nog niet verschijnen. Hiervoor was overigens al een stelpost in de Begroting 2023 opgenomen.

Af te sluiten investeringskredieten
In 2022 zijn diverse projecten afgerond of was er geen investeringsnoodzaak. Als dit het geval is worden de bijbehorende kredieten ook afgesloten. Hierbij kan sprake zijn van overschrijding of juist gedeeltelijke vrijval van investeringskredieten. Onderstaande tabel geeft per product inzicht in de overschrijding of vrijval van de investeringskredieten.

In deze lijst vallen drie grotere posten op. Samenwerkend en Verbindend Dordrecht: dit betrof een krediet voor het Maasterras welke wordt overgezet naar de grondexploitatie. Bouwend en Bereikbaar Dordrecht: dit betreft te activeren kosten voor het complex Leerpark 2f, welke in de erfpachtadministratie worden/zijn verwerkt. Gezond en Levendig Dordrecht/recreatie: dit betreft in hoofdzaak afsluiting van het krediet renovatie De Dubbel.

De kapitaallasten in de meerjarenbegroting worden voor de afgeronde projecten berekend op de daadwerkelijke lasten in plaats van op de begrote lasten. De verschillen die hierbij optreden worden verwerkt in de Tweede Bestuursrapportage 2023 en de Begroting 2024.