Grote verschillen t.o.v. gewijzigde Begroting 2022

	Bedragen x € 1.000
Grote verschillen ten opzichte van gewijzigde begroting
1. Vrijval gereserveerde stelposten gemeentefonds		11.621
2. Niet bestede Oekraïne crisis middelen		9.306
3. Extra rijksbijdrage Algemene Uitkering ontvangen		6.682
4. Lasten inkomensondersteuning hoger uitgevallen		-4.043
5. Verrekening TOZO doorgevoerd		2.461
6. Meer energietoeslagen toegekend		-2.208
7. Onderhoudsvoorziening vrijgevallen		1.892
8. Lasten en baten Beschermd Wonen en Opvang meegevallen		1.375
9. Projecten Petri-fontein en Charlotte de Bourbon vertraagd		1.331
10. Vergoedingen aan No Cure No Pay bedrijven gestegen en belastingopbrengst toegenomen		1.099
11. Overige kleine verschillen		6.347
Totaal afwijkingen		35.863

Bovenstaande tabel geeft inzicht in de belangrijkste oorzaken van het verschil van afgerond € 35,9 miljoen positief tussen het geprognosticeerde resultaat van € 2,3 miljoen positief en de werkelijk gerealiseerde baten en lasten bij de Jaarrekening 2022 van € 38,2 miljoen positief. Voor een uitgebreide analyse per programma verwijzen wij naar de financiële analyses .

1. Vrijval gereserveerde stelposten gemeentefonds

2. Niet bestede Oekraïne crisis middelen

3. Extra rijksbijdrage Algemene Uitkering ontvangen

4. Lasten inkomensondersteuning hoger uitgevallen

5. Verrekening TOZO doorgevoerd

6. Meer energietoeslagen toegekend

Door een hogere toekenning van energietoeslagen, ontstaat een nadeel van € 2.208.000, met de volgende verklaringen:

de toegekende energietoeslagen voor huishoudens met een inkomen tot 120% van het wettelijk sociaal minimum (WSM) zijn meer dan de onderhavige rijksvergoeding. De rijksvergoeding is gebaseerd op verouderde, lagere CBS-cijfers over deze doelgroep.
de toegekende energietoeslagen voor de niet-landelijke doelgroep (met een inkomen van 120% tot 130% van het WSM) zijn meer dan verwacht.

Hier tegenover staan vrijvallende middelen op de programmakaart Algemene Dekkingsmiddelen : energietoeslag voor studenten ad € 150.000 uit de Decembercirculaire 2022 .

7. Onderhoudsvoorziening vrijgevallen

De baten zijn incidenteel € 1.892.000 hoger dan begroot, omdat de onderhoudsvoorziening havens en baggeren is vrijgevallen ten gunste van de exploitatie, omdat deze niet meer voldoet aan de nieuwste BBV-regelgeving en moet worden omgevormd naar een onderhoudsreserve. Via een voorstel tot resultaatbestemming bij deze jaarrekening worden deze middelen (€ 1.892.000) in 2023 weer toegevoegd aan de bestemmingsreserve onderhoudsfonds havens en baggeren.

8. Lasten en baten Beschermd Wonen en Opvang meegevallen

Door lagere lasten en lagere baten ontstaat er bij Beschermd Wonen en Opvang per saldo een incidenteel voordeel van € 1.375.000, met de volgende verklaringen:

Meer cliënten dan verwacht zijn geïndiceerd voor de Wet Langdurige Zorg (€ 2.516.000).
Minder eigen bijdragen voor Beschermd Wonen zijn ontvangen door het hoger aantal cliënten dat is geïndiceerd voor de Wet Langdurige Zorg (€ 1.141.000).

9. Projecten Petri-fontein en Charlotte de Bourbon vertraagd

10. Vergoedingen aan No Cure No Pay bedrijven gestegen en belastingopbrengst toegenomen

Door hogere lasten en hogere baten ontstaat er bij belastingen per saldo een voordelig incidenteel resultaat van € 1.099.000, met de volgende verklaringen:

De vergoedingen aan No Cure No Pay bedrijven zijn sterk gestegen inclusief de bijkomende afwikkelingskosten van de bezwaren (€ 303.000).
Meer opbrengsten door onder andere waardeontwikkeling, afwijkingen op het areaal en economische activiteiten in de openbare ruimte: onroerende zaakbelastingen (€ 725.000), precariobelasting (€ 210.000), logiesheffing (€ 79.000) en bijdrage Drechtsteden gemeenten No Cure No Pay (€ 388.000).